Fechar o mês não precisa ser uma corrida contra o relógio. Com uma rotina clara, o fechamento vira uma checagem tranquila — e os relatórios que você entrega saem confiáveis. Aqui está o passo a passo.
O que é o fechamento contábil
Fechar o mês é revisar, conciliar e consolidar todos os lançamentos do período, garantir que os saldos estão corretos e, então, travar aquele mês para que ninguém altere nada depois. É o carimbo de "este mês está oficialmente conferido".
O checklist de fechamento, passo a passo
1. Conclua a conciliação bancária
Todo lançamento do extrato precisa estar conciliado. Se você concilia diariamente, esse passo é quase instantâneo. Confirme que o saldo do sistema bate com o saldo real de cada conta bancária.
2. Registre provisões e competências
Contas do mês que ainda não foram pagas — energia, salários, impostos a recolher — precisam ser reconhecidas pela competência. Isso evita que o resultado do mês fique artificialmente alto por falta de despesa.
3. Confira contas a pagar e a receber
Revise os saldos de clientes e fornecedores. Há algo pago que ainda consta em aberto? Algo recebido que não foi baixado? Ajuste antes de fechar.
4. Revise o balancete
Abra o balancete e confira: os totais de débito e crédito batem? Há alguma conta com saldo estranho — uma despesa negativa, um caixa impossível? Saldos esquisitos denunciam erros de classificação.
5. Confira as classificações
Passe o olho na conta "diversos" ou "a classificar". Idealmente ela está zerada. Cada lançamento deve estar na conta certa para a DRE fazer sentido.
6. Gere os relatórios do mês
Com tudo conciliado e conferido, gere a DRE, o balanço patrimonial e o fluxo de caixa. Compare com os meses anteriores para detectar variações fora do padrão.
7. Feche e trave o período
Confirmado tudo, feche o mês. A partir daí, os lançamentos ficam imutáveis: qualquer correção é feita por estorno, nunca por edição direta. Isso protege o histórico.
Um período que trava é um período em que você pode confiar. Se o passado pode mudar silenciosamente, nenhum relatório é seguro.
Conciliar → provisionar → conferir contas a pagar/receber → revisar balancete → checar classificações → gerar relatórios → travar o período. Sete passos, todo mês, na mesma ordem.
A Kontio mantém a conciliação em dia, gera os relatórios com um clique e trava o período com imutabilidade real — depois de fechado, só estorno. A trilha de auditoria registra cada passo, então você sempre sabe o que foi feito e por quem.
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